Proposed tariff removal

by George Young

Included in the federal government’s budget of October 28, 1980, was the announcement of the removal of tariffs on sports equipment which meets international standards and is required by international calibre amateur athletes.

Still up in the air is the final definition of just who this move will affect. Nevertheless, it is expected to be a bonanza for many national teams with savings estimated at well over the million dollar mark. Yachting alone stands to save between $200,000 and $300,000 a year on equipment which is brought into Canada.

It took more than two years of lobbying by the Sports Federation of Canada (SFC) to effect the tariff removal. In presenting their arguments to the federal government, SFC pointed out that tariffs, some as high as 40 per cent, put some sports at a considerable disadvantage when competing against other countries. On top of that, the nine per cent federal sales tax was calculated on the base price of the goods plus the tariff.

In a brief submitted to the government on October 31, 1978, SFC pointed out that for many sports, the international governing body stipulates that only specific equipment made by designated manufacturers may be utilized in international competition. If that equipment isn’t available during training, Canadian athletes find themselves at a competitive disadvantage during international events.

The SFC brief also stated that the Customs and Excise Branch of Revenue Canada considered that the equipment in question is generically “. . . of a class or kind made in Canada”. But athletes and coaches involved in international competition had learned from experience that in most cases, the specialized type of equipment which is mandatory for international competition is not available through Canadian production.

Some sports — parachuting, football, and the Underwater Council of Canada — made individual representations to the government. In the case of parachuting, the prospect of 40 per cent tariff charges translates into $800 on a complete rig: parachute, reserve parachute, and parachute container. Safety devices such as automatic openers and altitude warning instruments, were viewed as expensive luxuries.

“I would imagine that more people are going to start picking up these items,” says Duncan Grant, technical director of the Canadian Sport Parachuting Association.

Indeed, the sports are relishing the potential financial impact of the new tariff regulations.

“We’re looking at the Olympic class boats, like the Star, the Flying Dutchman, the Finn, and the 470,” says Peter Wood, the Canadian Yachting Association’s technical director. “None of these boats are manufactured in Canada. And for some of the other highly competitive boats, such as the International 505, the equipment here is not as good as that in other countries.”

Wood adds that boats which five years ago cost $2500 are now up to $10,000.

“The present tariff is 17 1/2 per cent on imports from the US and 15 per cent from Commonwealth countries,” he says. “On top of that you have the federal sales tax built into the price after the tariff is paid. It (tariff removal) is going to make savings for yachting of up to 20 per cent.”

The Canadian Cycling Association (CCA) is also excited about the potential savings.

“Everything used in competition and probably about 95 per cent of all recreational cycling equipment is imported,” says CCA technical director Don Sutherland. “We’re always aware of our shortcomings in equipment. As far as we’re concerned, the tariff removal means more money to buy better equipment for Canadian teams. If we take into account what we (the association) spend as well as what our 40-odd national team athletes spend themselves, the total is about $42,000. The present 25 per cent tariff jacks that amount up to about $52,000.

For water skiing, the tariff removal probably will mean more programs for national team athletes.

“When national team suppliers have offered us equipment in the past,” says the sport’s technical director, Reg Barnes, “we’ve had to pay a considerable amount for duty. And in some cases, we’ve had to refuse free equipment because we didn’t have the money to pay the tariff. Now we will be able to get programs going which we’ve had on the drawing board for quite a few years.”

He says that savings to water skiing will be about $60,000 in the first year and estimates that the sport will be looking at “very close to $100,000 in future years.”

For Canadian shooters, the savings on ammunition are being estimated at more than $4000 a year and the price of rifles, pistols and shotguns will also be reduced.

Bob Todd, technical director of the Canadian Shooting Federation, says that some of the cash saving will be reflected in increased training and use of equipment.

On the other hand, equestrian officials do not expect tariff removal to make much difference to their sport. Tack shop owner Doug Catto says that most of the riders don’t order their gear through the Canadian Equestrian Federation but at shops like his.

“What you gain in tariff removal,” says Catto, “you lose in the size of the order which would be placed.”

This raises the matter of the procedure to be followed for the purchase of duty free sports equipment. SFC has suggested that a Sports Equipment Advisory Board be set up to administer the paperwork.

“What we’re looking for is two pieces of paper,” says SFC executive director Jo-Ann Sincennes. “There should be a tariff remission order and an affidavit from the sport, guaranteeing that it meets the requirements as specified, that is, international calibre, international competition, and so on, as accepted by the Department of Finance. We would sign the paper and that would authorize the importing of the equipment.”

“We would also have to look at individual sports,” she adds. “It’s a very technical problem when it comes to how some sports order their equipment. We’re going to have to work with the national sport governing bodies (NSGBs) and with individual athletes. Kathy Kreiner is one example. She’s not attached to anybody at the moment but she certainly is an international athlete.”

For years Canadian athletes have looked longingly at the regulations in the US which allow all imported sporting goods, whether for recreational purposes or for national teams, into that country duty free.

Many NSGBs in Canada are hopeful that the removal of tariff restrictions on sports equipment is the first step towards a duty free set-up in this country, too.

Équipement sportif en franchise de droit

par George Young

À la présentation du budget fédéral, le 28 octobre 1980, le gouvernement annonçait la suppression des tarifs douaniers sur les équipements sportifs répondant aux normes internationales et nécessaires aux athlètes amateurs de calibre international.

Il reste encore à déterminer de façon définitive qui exactement bénéficiera de ce changement. L’on s’attend toutefois à ce que plusieurs équipes nationales tirent avantage d’importantes économies, évaluées à plus d’un million de dollars. Le yachting à lui seul pourra épargner de $200,000 à $300,000 par année sur l’équipement importé au Canada.

L’élimination du tarif douanier est le fruit de plus de deux années de pressions de la part de la Fédération des Sports du Canada (FSC). Les arguments soumis par la FSC au gouvernement fédéral précisent que les tarifs, certains allant jusqu’à 40 pour cent, désavantagent sérieusement certains sports en compétition internationale. De plus, la taxe de vente fédérale était calculée sur le prix d’achat du matériel, plus le tarif douanier.

Dans un document présenté au gouvernement le 31 octobre 1978, la FSC expliquait que pour plusieurs sports, la fédération internationale stipule que certains équipements spécifiques, produits par des manufacturiers approuvés, sont les seuls à être acceptés en compétition internationale. Si cet équipement n’est pas disponible pour fins d’entraînement, les athlètes canadiens souffrent d’un désavantage certain lorsqu’ils participent à des rencontres internationales.

Le document précise également que le Département des Douanes et Accise de Revenu Canada considère l’équipement mentionné comme étant génériquement “. . .d’une sorte ou classe fabriquée au Canada”. Mais les athlètes et entraîneurs de calibre international ont appris d’expérience que dans la plupart des cas, le genre d’équipement spécialisé exigé pour la compétition internationale n’est pas fabriqué au Canada.

Certains sports — parachutisme, football, et le Conseil Canadien des Sports Sub-Aquatiques — ont soumis individuellement des présentations au gouvernement. Dans le cas du parachutisme, des tarifs douaniers de 40 pour cent se traduisent par près de $800 pour un équipement complet: parachute, parachute de réserve et le contenant. Certains mécanismes de sécurité, comme ouverture automatique et instruments avertisseurs d’altitude, sont considérés comme des appareils de luxe très chers.

“Je suppose que plus de gens vont commencer à acheter ces items,” de dire Duncan Grant, directeur technique de l’Association Canadienne de Parachutisme Sportif.

Les sports sont de toute évidence ravis de l’impact financier que représentent les nouveaux règlements de tarifs.

“Nous pensons aux embarcations de classe olympique, comme le Star, le Flying Dutchman, le Finn et le 470,” explique Peter Wood, directeur technique de l’Association Canadienne de Yachting. “Aucune de ces embarcations n’est fabriquée au Canada. Quant aux autres embarcations de haute compétition, comme l’International 505, cet équipement n’est pas d’une qualité comparable à celui des autres pays.”

Wood ajoute que des embarcations qui coûtaient $2,500 il y a cinq ans en valent aujourd’hui jusqu’à $10,000.

Le tarif actuel est de 17 1/2 pour cent sur les importations américaines et de 15 pour cent pour les autres pays du Commonwealth,” poursuit-il. “En plus, vous devez payer la taxe de vente fédérale, sur le montant total comprenant le tarif douanier. Cela (élimination des frais de douane) signifie une économie de près de 20 pour cent pour le yachting.”

L’Association Cycliste Canadienne (ACC) est également emballée par les économies potentielles.

“Tout le matériel utilisé en compétition et probablement 95 pour cent de tout l’équipement de cyclisme récréatif est importé,” de dire Don Sutherland, directeur technique de l’ACC. “Nous sommes toujours conscients de nos limitations au point de vue équipement. Pour nous, la suppression du tarif douanier signifie plus d’argent pour acquérir un meilleur équipement pour les équipes canadiennes. Si nous prenons en considération ce que nous (ACC) dépensons, de même que ce que nos quelque 40 athlètes membres de l’équipe nationale déboursent eux-mêmes, le total se chiffre à environ $42,000. Le tarif actuel de 25 pour cent augmente cette somme à près de $52,000.”

En ski nautique, la suppression du tarif se traduira probablement par des programmes supplémentaires pour les athlètes de l’équipe nationale.

Comme l’explique Reg Barnes, directeur technique de l’association, “Dans le passé, lorsque les fournisseurs de l’équipe nationale nous offraient de l’équipement, nous avons eu des sommes considérables à payer en douane. Dans certains cas, nous avons même dû refuser de l’équipement gratuit parce que nous n’avions pas l’argent nécessaire pour payer les frais de douane. Maintenant, nous pourrons réaliser des programmes qui étaient restés sur les tablettes depuis des années.”

Il estime que le ski nautique épargnera environ $60,000 la première année et “très près de $100,000 dans les années à venir”.

Pour les tireurs canadiens, on évalue les économies en munitions à plus de $4,000 par année; et le prix des carabines, pistolets et fusils sera également réduit.

Selon Bob Todd, directeur technique de la Fédération Canadienne de Tir, une partie des sommes économisées se traduira par un entraînement accru et une plus grande utilisation d’équipements.

D’autre part, les officiels des sports équestres n’anticipent pas que l’élimination des tarifs douaniers signifiera de changements majeurs pour le sport. Doug Catto, propriétaire d’une sellerie, avoue que la plupart des cavaliers ne se procurent pas leur équipement par l’intermédiaire de la Fédération Equestre Canadienne, mais dans des boutiques comme la sienne.

“L’avantage de la suppression du tarif,” de dire Catto, “est éliminé par la taille de la commande à placer.”

Ce qui amène le sujet de la procédure à suivre pour l’achat d’équipement sportif en franchise de droits. La FSC a suggéré la création d’un Conseil Consultatif sur l’Équipement Sportif pour l’administration du programme.

“Nous pensons à deux documents,” explique Jo-Ann Sincennes, directeur exécutif de la FSC. “Il devrait y avoir un document de rémission du tarif et une déclaration de l’association sportive, attestant que les exigences spécifiées sont respectées, i.e. le calibre international, la compétition internationale, et le reste, tel qu’accepté par le Département des Finances. Nous signerions le document et cela autoriserait l’importation de l’équipement.”

“Il nous faudra également étudier les sports individuels,” ajoute-t-elle. “Les méthodes utilisées par les sports pour commander leur équipement devient un problème très technique. Nous devrons travailler en collaboration avec les associations sportives nationales et avec les athlètes individuellement. Kathy Kreiner en est un exemple. Elle ne dépend de personne pour l’instant mais elle est certainement une athlète de calibre international.”

Les athlètes canadiens ont envié pendant des années les règlements en vigueur aux États-Unis selon lesquels tout l’équipement sportif, qu’il soit à fins récréatives ou pour les équipes nationales, peut être importé en franchise de droits.

Plusieurs associations sportives nationales au Canada espèrent que la suppression du tarif douanier sur l’équipement sportif est un premier pas vers un système de franchise de droits dans notre pays.